BAQT2007 Đã kiểm toán

Name: Sơn Đồng Nai - chuyên bếp âm nhập khẩu cao cấp và bồn tắm phòng xông hơi cho gia đình
Rating: 5 (199 reviews)

08-11-2009

BÁO CÁO TÀI CHÍNH

Coâng ty Coå Phaàn Sôn Ñoàng Nai				Baùo caùo taøi chính
Ñöôøng soá 7, KCN Bieân Hoøa 1, P.An Bình, Ñoàng Nai				cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31/12/2007
BAÛNG CAÂN ÑOÁI KEÁ TOAÙN
Taïi ngaøy 31 thaùng 12 naêm 2007
				Ñôn vò tính : VND
Chæ tieâu	Maõ soá	Thuyeát minh	Soá cuoái naêm	Soá ñaàu naêm

TAØI SAÛN

A. TAØI SAÛN NGAÉN HAÏN	100		29.004.989.768	25.420.032.214

I. Tieàn vaø caùc khoaûn töông ñöông tieàn	110		3.958.444.781	1.899.735.473
1. Tieàn	111	3	3.958.444.781	1.899.735.473
2. Caùc khoaûn töông ñöông tieàn	112		-	-

II. Caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính ngaén haïn	120		-	-

III. Caùc khoaûn phaûi thu ngaén haïn	130	4	14.270.116.590	13.609.001.071
1. Phaûi thu cuûa khaùch haøng	131		11.756.725.612	11.413.452.972
2. Traû tröôùc cho ngöôøi baùn	132		410.959.130	105.871.028
5. Caùc khoaûn phaûi thu khaùc	138		3.798.897.896	3.221.354.340
6. Döï phoøng caùc khoaûn phaûi thu khoù ñoøi (*)	139		(1.696.466.048)	(1.131.677.269)

IV. Haøng toàn kho	140	5	9.743.609.804	8.771.338.276
1. Haøng toàn kho	141		9.743.609.804	8.771.338.276

V. Taøi saûn ngaén haïn khaùc	150		1.032.818.593	1.139.957.394
2. Thueá giaù trò gia taêng ñöôïc khaáu tröø	152		85.009.729	7.857
3. Thueá vaø caùc khoaûn khaùc phaûi thu Nhaø nöôùc	154	6	484.559.955	621.276.403
4. Taøi saûn ngaén haïn khaùc	158	7	463.248.909	518.673.134

B. TAØI SAÛN DAØI HAÏN	200		6.111.496.913	2.843.507.280

I. Caùc khoaûn phaûi thu daøi haïn	210		-	-



II. Taøi saûn coá ñònh	220		2.382.381.713	1.760.392.080
1. Taøi saûn coá ñònh höõu hình	221	8	1.395.154.293	1.756.577.708
- Nguyeân giaù	222		9.051.057.734	8.853.477.230
- Giaù trò hao moøn luõy keá (*)	223		(7.655.903.441)	(7.096.899.522)
2. Taøi saûn coá ñònh thueâ taøi chính	224		-	-
3. Taøi saûn coá ñònh voâ hình	227		-	-
4. Chi phí xaây döïng cô baûn dôû dang	230	9	987.227.420	3.814.372

III. Baát ñoäng saûn ñaàu tö	240		-	-

IV. Caùc khoaûn ñaàu tö taøi chính daøi haïn	250		2.949.000.000	303.000.000
3. Ñaàu tö daøi haïn khaùc	258	10	2.949.000.000	303.000.000

V. Taøi saûn daøi haïn khaùc	260		780.115.200	780.115.200
3. Taøi saûn daøi haïn khaùc	268		780.115.200	780.115.200

TOÅNG COÄNG TAØI SAÛN	270		35.116.486.681	28.263.539.494


NGUOÀN VOÁN

A. NÔÏ PHAÛI TRAÛ	300		18.910.446.844	14.894.550.487

I. Nôï ngaén haïn	310		16.999.005.320	14.819.486.248
1. Vay vaø nôï ngaén haïn	311	11	10.858.849.926	8.058.703.588
2. Phaûi traû cho ngöôøi baùn	312		3.757.894.364	2.715.460.821
3. Ngöôøi mua traû tieàn tröôùc	313		111.013.400	98.695.452
4. Thueá vaø caùc khoaûn phaûi noäp nhaø nöôùc	314	12	125.956.528	28.225.329
5. Phaûi traû cho CNV	315		1.323.867.360	1.131.650.180
9. Caùc khoaûn phaûi traû, phaûi noäp khaùc	319	13	821.423.742	2.786.750.878

II. Nôï daøi haïn	330		1.911.441.524	75.064.239
3. Phaûi traû daøi haïn khaùc	333		790.115.200	10.000.000
4. Vay vaø nôï daøi haïn	334	14	1.042.000.000	-
6. Döï phoøng trôï caáp maát vieäc laøm	336		79.326.324	65.064.239

B. NGUOÀN VOÁN CHUÛ SÔÛ HÖÕU	400		16.206.039.837	13.368.989.007

I. Nguoàn voán - quyõ	410	15	15.851.385.817	12.965.602.022
1. Voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu	411		11.400.000.000	11.400.000.000
7. Quyõ ñaàu tö phaùt trieån	417		1.255.141.208	681.059.334
8. Quyõ döï phoøng taøi chính	418		777.360.093	624.695.598
9. Quyõ khaùc thuoäc voán chuû sôû höõu	419		32.066.905	24.964.006
10. Lôïi nhuaän chöa phaân phoái	420		2.386.817.611	234.883.084

II. Nguoàn kinh phí, quyõ khaùc	430	16	354.654.020	403.386.985
1. Quyõ khen thöôûng vaø phuùc lôïi	431		354.654.020	403.386.985

TOÅNG COÄNG NGUOÀN VOÁN	440		35.116.486.681	28.263.539.494
			-	-

Coâng ty Coå Phaàn Sôn Ñoàng Nai					Baùo caùo taøi chính
Ñöôøng soá 7, KCN Bieân Hoøa 1, P.An Bình, Ñoàng Nai					cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31/12/2007

	BAÙO CAÙO KEÁT QUAÛ HOAÏT ÑOÄNG KINH DOANH
	Naêm 2007

					Ñôn vò tính: VND
	Chæ tieâu	Maõ soá	Thuyeát minh	Naêm nay	Naêm tröôùc

	1. Doanh thu baùn haøng vaø cung caáp dòch vuï	01	17	50.296.728.601	46.273.177.288
	Trong ñoù: Doanh thu xuaát khaåu			46.727.450	-
	Doanh thu haøng noäi boä				88.238.951

	2. Caùc khoaûn giaûm tröø doanh thu	02	18	1.183.727.554	1.132.948.188

	3. Doanh thu thuaàn veà baùn haøng vaø cung	10	19	49.113.001.047	45.140.229.100
	caáp dòch vuï

	4. Giaù voán haøng baùn	11	20	38.972.944.874	35.984.570.308

	5. Lôïi nhuaän goäp veà baùn haøng vaø cung	20		10.140.056.173	9.155.658.792
	caáp dòch vuï

	6. Doanh thu hoaït ñoäng taøi chính	21	21	126.585.892	36.906.702

	7. Chi phí taøi chính	22	22	1.063.468.419	1.013.025.184
	- Trong ñoù: Laõi vay phaûi traû	23		1.003.581.438	981.852.219

	8. Chi phí baùn haøng	24		2.071.849.635	2.008.850.252

	9. Chi phí quaûn lyù doanh nghieäp	25		3.637.413.236	3.651.081.088

	10. Lôïi nhuaän thuaàn töø hoaït ñoäng kinh doanh	30		3.493.910.775	2.519.608.970

	11. Thu nhaäp khaùc	31		196.852.770	147.882.270

	12. Chi phí khaùc	32		99.967.876	99.572.690

	13. Lôïi nhuaän khaùc	40		96.884.894	48.309.580

	14. Toång lôïi nhuaän keá toaùn tröôùc thueá	50		3.590.795.669	2.567.918.550

	15. Chi phí thueá thu nhaäp hieän haønh	51	23	268.752.884	115.631.077

	16. Chi phí thueá thu nhaäp hoaõn laïi	52		-	-

	17. Lôïi nhuaän sau thueá thu nhaäp doanh nghieäp	60		3.322.042.785	2.452.287.473

	18. Laõi cô baûn treân coå phieáu	70	24	2,914	2,151



					Ngaøy 28 thaùng 01naêm 2008
	Ngöôøi laäp bieåu Keá toaùn tröôûng			Giaùm ñoác

Coâng ty Coå Phaàn Sôn Ñoàng Nai			Baùo caùo taøi chính
Ñöôøng soá 7, KCN Bieân Hoøa 1, P.An Bình, Ñoàng Nai			cho naêm taøi chính keát thuùc ngaøy 31/12/2007

			ÑVT: VND
15.2. Chi tieát voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu	Tyû leä	*Soá cuoái naêm*	*Soá ñaàu naêm*

- Voán ñaàu tö cuûa nhaø nöôùc	30,00%	3.420.000.000	3.420.000.000
- Voán goùp cuûa caùc coå ñoâng trong vaø ngoaøi Coâng ty	70,00%	7.980.000.000	7.980.000.000

Coäng	100,00%	11.400.000.000	11.400.000.000

- Giaù trò traùi phieáu chuyeån ñoåi thaønh coå phieáu trong naêm:		*Soá cuoái naêm*	*Soá ñaàu naêm*
- Soá löôïng coå phieáu quyõ:
- Voán ñaàu tö cuûa chuû sôû höõu		11.400.000.000	11.400.000.000
+ Voán goùp ñaàu naêm		11.400.000.000	11.400.000.000
+ Voán goùp taêng trong naêm		-	-
+ Voán goùp giaûm trong naêm		-	-
+ Voán goùp cuoái naêm		11.400.000.000	11.400.000.000
- Coå töùc, lôïi nhuaän ñaõ chia			1.710.000.000

15.4 Coå phieáu		Soá cuoái naêm	Soá ñaàu naêm
- Soá löôïng coå phieáu ñaêng kyù phaùt haønh		1.140.000	1.140.000
- Soá löôïng coå phieáu baùn ra coâng chuùng		1.140.000	1.140.000
+ Coå phieáu phoå thoâng		1.140.000	1.140.000
+ Coå phieáu öu ñaõi
- Soá löôïng coå phieáu mua laïi		-	-
+ Coå phieáu phoå thoâng			-
+ Coå phieáu öu ñaõi
- Soá löôïng coå phieáu ñang löu haønh		1.140.000	1.140.000
+ Coå phieáu phoå thoâng		1.140.000	1.140.000
+ Coå phieáu öu ñaõi		-	-

Meänh giaù coå phieáu ñang löu haønh: 10.000ñoàng (möôøi nghìn ñoàng)

15.5 Caùc quyõ cuûa Coâng ty		*Soá cuoái naêm*	*Soá ñaàu naêm*
- Quyõ ñaàu tö phaùt trieån		1.255.141.208	681.059.334
- Quyõ döï phoøng taøi chính		777.360.093	624.695.598
- Quyõ khen thöôûng, phuùc lôïi		354.654.020	403.386.985
- Quyõ khaùc thuoäc voán chuû sôû höõu		32.066.900	24.964.006

IV. Thoâng tin boå sung cho caùc khoaûn muïc trình baøy trong Baùo caùo keát quaû hoaït ñoäng kinh doanh

17. Toång doanh thu baùn haøng vaø cung caáp dòch vuï		*Naêm nay*	*Naêm tröôùc*
- Doanh thu baùn haøng		50.162.315.556	46.195.510.072
- Doanh thu cung caáp dòch vuï		134.413.045	77.667.216
Coäng		50.296.728.601	46.273.177.288

18. Caùc khoaûn giaûm tröø doanh thu		1.183.727.554	1.132.948.188
- Chieát khaáu thöông maïi		902.905.853	786.687.462
- Giaûm giaù haøng baùn		-	-
- Haøng baùn bò traû laïi		280.821.701	346.260.726

19. Doanh thu thuaàn veà baùn haøng vaø cung caáp dòch vuï
- Doanh thu thuaàn baùn haøng		48.978.588.002	45.062.561.884
- Doanh thu thuaàn cung caáp dòch vuï		134.413.045	77.667.216
Coäng		49.113.001.047	45.140.229.100

20. Giaù voán haøng baùn		*Naêm nay*	*Naêm tröôùc*
- Giaù voán cuûa haøng hoaù, dịch vụ ñaõ cung caáp		38.972.944.874	35.984.570.308
Trong ñoù: Giaù voán haøng hoùa, thaønh phaåm		38.842.599.731	35.912.464.165
Giaù voán cung caáp dòch vuï		130.345.143	72.106.143
Coäng		38.972.944.874	35.984.570.308

21. Doanh thu hoaït ñoäng taøi chính		*Naêm nay*	*Naêm tröôùc*
- Laõi tieàn göûi, tieàn cho vay		21.450.707	15.531.169
- Coå töùc Lôïi nhuaän ñöôïc chia		27.300.000	-
- Laõi cheânh leäch do baùn coå phieáu		-	4.770.000
- Laõi cheânh leäch tyû giaù do ñaùnh giaù laïi		56.976.737	4.758.036
- Hoa hoàng ñaïi lyù		20.858.448	11.847.497
Coäng		126.585.892	36.906.702

22. Chi phí taøi chính		*Naêm nay*	*Naêm tröôùc*
- Chi phí hoïat ñoäng taøi chính (chi phí laõi vay)		1.003.581.438	981.852.219
- Loã cheânh leäch tyû giaù		59.886.981	31.172.965
- Chi phí thueâ xöôûng
Coäng		1.063.468.419	1.013.025.184

23. Chi phí thueá thu nhaäp hieän haønh
Coâng ty coù nghóa vuï noäp nhöõng loaïi thueá sau ñaây:
- Thueá TNDN theo chöùng nhaän öu ñaõi ñaàu tö soá 5458/GCNUÑÑT do UBND tænh Ñoàng Nai caáp ngaøy 26/12/2000, Coâng ty ñöôïc nhöõng öu ñaõi thueá sau:
+ Ñöôïc mieãn tieàn thueâ ñaát 3 naêm keå töø ngaøy kyù hôïp ñoàng thueâ ñaát
+ Ñöôïc mieãn thueá TNDN trong 2 naêm vaø giaûm 50% soá thueá phaûi noäp cho 2 naêm tieáp theo keå töø khi coù thu nhaäp chòu thueá
Theo coâng vaên soá 3471/BTC-CST ngaøy 17/03/2006 cuûa BTC, baét ñaàu töø ngaøy 01/01/2004 Coâng ty ñöôïc öu ñaõi thueá nhö sau:
+ Ñöôïc aùp duïng thueá suaát thueá TNDN 15% trong 8 naêm töø naêm 2004 ñeá heát naêm 2011
+ Ñöôïc giaûm thueá 50% soá thueá phaûi noäp cho 5 naêm töø naêm 2004 ñeán heát naêm 2008
Vaäy trong naêm 2007 ñôn vò tính thueá TNDN laø 50% (thueá suaát 15%)
- Thueá giaù trò gia taêng phaûi noäp theo tyû leä 5% vaø 10%
- Caùc loaïi thueá khaùc theo quy ñònh hieän haønh taïi Vieät Nam
		*Naêm nay*	*Naêm tröôùc*
- Chi phí thueá TNDN tính treân thu nhaäp chòu thueá naêm hieän haønh (*)		268.752.884	115.631.077

- Ñieàu chænh chi phí thueá TNDN cuûa caùc naêm tröôùc vaøo chi phí
thueá TNDN hieän haønh naêm nay

() Trong ñoù:*
- Toång lôïi nhuaän keá toaùn tröôùc thueá		3.590.795.669	2.567.918.550
- Caùc khoaûn ñieàu chænh taêng hoaëc giaûm lôïi nhuaän keá toaùn ñeå xaùc ñònh lôïi nhaän chòu thueá			-
+ Caùc khoaûn ñieàu chænh taêng		19.876.119	42.501.343
+ Caùc khoaûn ñieàu chænh giaûm		27.300.000	1.068.672.204
- Toång thu nhaäp chòu thueá		3.583.371.788	1.541.747.689
- Thueá thu nhaäp doanh nghieäp phaûi noäp		268.752.884	115.631.077
- Lôïi nhuaän sau Thueá thu nhaäp doanh nghieäp		3.322.042.785	2.452.287.473
Quyeát toaùn thueá cuûa Coâng ty seõ chòu söï kieåm tra cuûa cô quan thueá. Do vieäc aùp duïng luaät vaø caùc quy ñònh veà thueá ñoái vôùi nhieàu loaïi giao dòch khaùc nhau coù theå ñöôïc giaûi thích theo nhieàu caùch khaùc nhau, soá thueá ñöôïc trình baøy treân Baùo caùo taøi chính coù theå bò thay ñoåi theo quyeát ñònh cuûa cô quan thueá.

24. Thuyeát minh chæ tieâu laõi cô baûn treân coå phieáu		*Naêm nay*	*Naêm tröôùc*

+ Lôïi nhuaän keá toaùn sau thueá thu nhaäp doanh nghieäp		3.322.042.785	2.452.287.473
+ Caùc khoaûn ñieàu chænh taêng hoaëc giaûm lôïi nhuaän keá toaùn ñeå xaùc ñònh lôïi nhuaän hoaëc loã phaân boå cho coå ñoâng sôû höõu coå phieáu thöôøng.
- Caùc khoaûn ñieàu chænh taêng
- Caùc khoaûn ñieàu chænh giaûm
+ Lôïi nhuaän hoaëc loã phaân boå cho coå ñoâng sôû höõu coå phieáu thöôøng
+ Coå phieáu phoå thoâng ñang löu haønh bình quaân trong kyø		1.140.000	1.140.000
+ Laõi cô baûn treân coå phieáu		2.914	2.151